Какво е данъчна измама?

Данъчната измама се определя като дейност, която води до опит за избягване на плащането на данък чрез умишлено използване на грешни средства и това се случва, когато дадено лице умишлено и незаконно се опитва да фалшифицира действителните си доходи или други подробности, за да се отърве от данъчните задължения. Известно е още като укриване на данъци и е незаконно.

Примери за данъчни измами са потискане на факти, погрешно представяне на факти, претендиране на разходи, които не са подкрепени с никакви доказателства, фалшиво отчетени инвестиции в счетоводните книги, вписване на неверни статии в счетоводните книги, неотчитане на каквито и да било елементи на доходите в счетоводните книги на сметки, неотчитане на международни транзакции и др.

Измамите се случват, когато има пропуски в системата, която следваме. Необходимо условие е дадено лице да има задълбочени и актуализирани познания за законите и съответствията на държавата, в която работи или прави бизнес. Един от най-важните закони са данъчните закони. Данъчните закони са различни за различните страни, но човек трябва да е наясно с промените в данъчното законодателство. Всеки бизнесмен или всяко платено лице мисли да намали данъчното си задължение. Въпреки че съществуват някои законни и безопасни методи за намаляване на данъчното задължение, някои предпочитат да вървят по нелегалния път и по този начин да извършат данъчна измама.

Видове данъчни измами

Има 3 основни типа. Нека ги обсъдим един по един:

# 1 - Подценяване на доходите на човек

Този вид данъчни измами са широко разпространени, особено в случая на хора, които получават доходите си под формата на пари. Службата за вътрешни приходи (IRS), както и държавните данъчни съвети, изискват да се отчитат всички видове доходи, независимо от източника им. Тъй като обаче е трудно да се проследи паричният доход, той може да се отчита доста често.

Тази измама привлича законно наказание, което варира от 2 години в затвора до до 250 хиляди долара глоби.

# 2 - Отчитане на фалшиви числа

Фалшифицирането на финансите е друг вид данъчна измама. Използването на неправилни числа директно се приема като фалшифициране на документ или невярно изявление от данъчните власти. Тази измама може да бъде предотвратена от фирми и физически лица чрез използване на определени проверки и баланси, които също могат да бъдат използвани от данъчните власти, за да уловят същото. Веднъж хванат, това може да привлече наказания като затвор за няколко години и до $ 250 хиляди глоби.

# 3 - Искане на недължими отчисления

При този тип измами хората искат удръжки, кредити и / или разходи, които не се дължат на тях. Лицето, заловено в това, също може да бъде осъдено на затвор или обвинено в солидни глоби.

Примери за данъчни измами

Следват някои прости, директни, но реални примери за данъчни измами:

• Оценен е бил заловен от отдел „Данък върху доходите“ (ИД) за укриване на доходите си. След това той предложи на служителите някаква сума пари за уреждане на иска, но ИТ служителите не бяха убедени и му наложиха солидна санкция.
• В петзвезден ресторант сервитьорка печелела около 200 долара всеки ден като съвет средно. Правилото на ресторанта беше, че сервитьорките трябва да напишат сумата, която получават като съвет към дневниците, с които се записва. Сервитьорката, само за да избегне данъците, пише средно само $ 50 на ден като бакшиш. След вътрешна проверка тя беше открита и сервитьорката беше подложена на сериозно данъчно наказание или лишаване от свобода.

Горните 2 вида примери са широко разпространени и могат лесно да бъдат намерени в архивите на данъчния отдел на всяка държава.

Сега, нека обсъдим конкретен и по-необичаен тип пример:

През 2005 г. ФБР открива, че Уолтър Андерсън, американски предприемач, е замесен в мащабното дело за укриване на данъци, едно от най-големите в историята на Съединените щати. В началото на 80-те години Уолтър става предприемач и купува акциите на много компании. По-късно той продаде своите акции и реализира добра печалба. През 1988 г. той става много успешен и става член на борда на директорите на Международния космически университет. Историята на успеха на Уолтър продължи и той продължи да инвестира в по-големи предприятия, особено в областта на космическите технологии.

Въпреки това, докато правеше всичко както трябва в бизнеса си, правеше нещо сериозно. От ФБР установиха, че при разследването на неговите бизнес дейности от близо 2 десетилетия Уолтър насочва парите си към банкови сметки в други страни.

По този начин Уолтър е обвинен за укриване на данъци, тъй като не е отчел над 364 млн. Долара (126 млн. Долара + 238 млн. Долара) доход за 2-те години, т.е. 1998 и 1999 г. От друга страна, Уолтър разкрива само 67 000 долара, за да подаде данъчните си декларации и в резултат на това плати само 495 долара като данъци.

След като беше арестуван, той призна, че е скрил на север от 365 милиона долара в тайни сметки извън САЩ. За тази измама той беше осъден на затвор за 6 години до 2012 г. На всичко отгоре Уолтър беше помолен да плати 23 милиона долара от съда на областното правителство.

Заключение

Данъчната измама е акт за избягване на данъци незаконно. Правителството предприе много усилия за намаляване на данъчните измами. Те са приложили сериозна санкция върху сума, която укрива умишлено от оценителя. Физическите лица могат да инвестират в много схеми за законно получаване на данъчни облекчения и не трябва да избират укриване на данъци.

Правилното данъчно планиране е от ключово значение за успешното икономическо състояние на всеки бизнес. Всички ние трябва да наблегнем на правилното данъчно планиране, вместо да прибягваме до данъчни измами. Според доклада, предоставен от Службата за вътрешни приходи (IRS), почти 458 милиарда щатски долара годишно възлизат на укриване на данъци между 2008 и 2011 г., което е огромна сума и може да попречи на икономическия ни растеж. Правителството трябва да предприеме необходимите стъпки, за да предотврати появата на същото.